FONDS professionell Deutschland, Ausgabe 2/2025

Das Themenfeld Vererben und Verschenken kann für Finanz- berater eine interessante Erweiterung ihres Geschäftsmodells sein. Die Redaktion beleuchtet auf 25 Seiten ausgewählte Aspekte. E s ist ebenso banal wie wahr: Der Tod gehört zum Leben dazu. Gerade in jüngeren Jahren beschäftigt sich niemand gern mit der Frage, auf wen das eigene Ver- mögen eines Tages einmal über- gehen soll. Dennoch ist es wichtig, das Erbe so früh wie möglich ver- nünftig zu regeln. Denn so lässt sich in Zukunft viel Unmut bei den Hinterbliebenen vermeiden. In diesem Spezial möchte FONDS professionell Finanzberater und Versicherungsvermittler dazu anregen, sich näher mit Fragen rund ums Vererben und Verschen- ken zu beschäftigen. Natürlich lie- ßen sich zu diesem Thema leicht ganze Bücherregale füllen. Die Redaktion hat dennoch versucht, auf 25 Seiten wesentliche Aspekte aufzubereiten, die für die tägliche Bera- tungspraxis relevant sein können. Was steckt beispielsweise hinter dem Berufsbild eines Estate Planners? Die Redak- tion erläutert außerdem,welche rechtlichen und steuerlichen Aspekte zu beach- ten sind, wie Fondspolicen für die Erbschaftsplanung optimiert wur- den und wie Sachwertinvestments den Erben hohe Steuern ersparen können. Auch wie sich mit dem eigenen Nachlass Gutes tun lässt, wird beleuchtet. Nicht zu kurz kommen dürfen wichtige Urteile, die zeigen, worauf es sich bei einer Beratung zu achten lohnt. Es geht nicht nur ums Geld Ein sehr spannendes Thema ist die Erwachsenen-Adoption: Wer sich von seiner reichen Tante adop- tieren lässt, darf allerdings nicht nur auf das Vermögen schielen. Denn beim Erben geht es nicht allein um die Finanzen, sondern auch um innere Werte. Und das ist keines- wegs banal. ANDREA MARTENS FP Generationen übergang SPEZIAL | VERERBEN & VERSCHENKEN Daten und Fakten: Eine Grafik-Doppelseite mit vielen Zahlen rund ums Erben . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 296 Entscheidende Vorgaben: Was beim Vererben und Verschenken rechtlich wichtig ist . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 298 Berufsbild und Weiterbildung: Vom Vermittler zum Estate Planner – so geht’s . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 304 Fondspolicen: Manche Tarife wurden extra für die Erbschaftsplanung optimiert . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 308 Nießbrauch: Geschickt schenken und Steuern sparen . 312 Sachwerte: Erbschaftsteuer sparen mit Immobilien und geschlossenen Fonds . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 316 Gemeinnützige Stiftungen und Co.: Mit dem Erbe einen guten Zweck unterstützen . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 320 Erwachsenen-Adoption: Eine Entscheidung fürs Leben, nicht nur für den Fiskus . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 326 Urteile: Ausgewählte Entscheidungen, die Finanzberater kennen sollten . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 330 SPEZIAL 25 Seiten rund ums Vererben & Verschenken Heitere Tage mit der Familie: Niemand denkt gern an den Tod. Doch es ist wich- tig, den Nachlass gut zu regeln. So lassen sich Probleme in der nächsten Generation vermeiden und Steuern sparen. SPEZIAL VERERBEN & VERSCHENKEN Auftakt FOTO: © ALEXIS SCHOLTZ / PEOPLEIMAGES.COM | STOCK.ADOBE.COM 294 fondsprofessionell.de 2/2025